D'ABCs vun HSAs an HDHPs!
Wat ass e Gesondheetsspeicheloss?
E Gesondheetsspuerkonsum (HSA) ass eng Kontoart, déi Dir Sue getraff ka fir gesondheetlech Ausgaben op enger Tax Tax Free ze spueren.
Dir kënnt zu engem gesondheetleche Spuerkonto bäidroen nëmmen wann Dir:
- hunn e gesondheetlech Entféierungsplang (HDHP)
- hutt keng aner Versécherungsschutzgarantie, dorënner Medicare - awer Dir hutt Dir erlaabt aner Forme vu gesondheetleche Ofdeckungen ze kréien wéi zB Accident, Behënnerung, Zännpfleeg, Visiounsorging oder laangfristeg Betreiungsversécherung.
- kann net als eande vun der Steiererklärung vun enger anerer Persoun behaapt ginn
Déi zwee an Dir an Äre Patron kënnen Bäiträg zu HSA maachen. Allerdéngs ass de Gesamtbetrag vun de Kontributiounen net méi wéi e Joereslimit vun der Regierung. Dee maximalen Ënnerstëtzer ass 20150 Euro, wann Dir e selbstverständlech Coverage ënnert engem HDHP hutt an 6 850 Dollar wann Dir eng Familldeckung hutt (zwee oder méi Leit) ënnert engem HDHP.
All Beiträg fir Är HSA muss Sue kaschten; Beiträg vu Vorratsaktioun oder Eegentum ass net erlaabt. Och Dir kënnt kee Kontributiounen op Är HSA, wann Dir an Medicare sidd. Allerdéngs kënnt Dir d'Suen an Är HSA halen an benotzen se fir medizinesch Ausgaben taxhal ze bezuelen.
Wann Dir Sue vun Ärem HSA ofgeschloss hutt, ouni qualifizéiert medizinesch Ausgaben ze bezuelen, gitt Dir d'Akommessteier op d'Sue bezuelt, wéi och eng Stroof. D'Strof bei Verdeelungen vun Ärer HSA, déi net fir qualifizéiert medizinesch Ausgaben benotzt ginn, erhéijen tëschent 10 Prozent an 20 Prozent am Joer 2011, wéinst dem Affordable Care Act.
Steier Avancée
Laut dem Interne Revenue Service (IRS) hunn HSAs déi folgend Steierbedéngunge Virdeeler:
- Dir kënnt e Steieren Ofsénkungsziel fir Ënnerstëtzung déi Dir oder en aneren wéi Ären Employeur behaapten, ze maachen fir Är HSA.
- D'Verloschter fir Är HSA, déi Äre Patron gemaach hutt, kënne vun Ärem Bruttoakommes ausgeschloss ginn.
- All Interessi oder aner Gewëssen, déi Dir op Ärem HSA am HSA mécht, sinn taxhalber.
- Geld Dir kënnt aus Ärem HSA ofginn wann Dir se "qualifizéiert" medizinesch Ausgaben benotzt.
- Et gëtt keng Termin fir är Suen fir Är medizinesch Ausgaben mat Ärem HSA ze bezuelen. Wéi laang de qualifizéiertem medizinesche Käschtepunkt opgefuerdert gouf, nodeems Dir d'HSA gegrënnt hutt, kënnt Dir wësse vu Joer oder ganzer Zäit, fir de Suen aus der HSA ze bezuelen fir de medizinesche Käschte anzehalen (Är Quittungen ze halen, wéi Dir et braucht wann d'IRS Iech freet fir ze préjudéieren datt Dir hutt de Medizinesche Käschte fir deen Dir selwer rembourséiert).
- No 65 Joer kënnt Dir Geld aus enger HSA fir all Zweck benotze fir datt Dir wëllt, ouni Strof. Awer wann Dir d'Geld net fir qualifizéiert medizinesch Ausgaben benotzt, gitt Dir d'Akommessteier bezuelt, wéi Dir et vun enger traditioneller IRA wier.
Dir kënnt Detailer iwwer d'Steieren an d'Regelen (ënnert anerem Beispiller fir wéi d'HSAen schaffen) an der IRS Publikatioun 969, Gesondheetsersparen Accounts a Aner Tax-Favored Health Plans fannt.
Ënnerschreiwen fir eng HSA
Banken, Kreditgewiicht, Versécherungsgesellschaften an aner Finanzinstitutioune kënnen HSA Konten ubidden an iwwerwaarden. Äre Patron kéint och e Plang opbauen, deen Iech hëllefe fir Iech z'ënnerschreiwen.
Bedenkt datt Äre HSA net wat Dir kaaft; Et ass en Spuerkonto, an deem Dir Sue op enger Steierversteierungsbasis deposéiere kënnt.
Wat ass en High-Deductible Gesondheetsplang?
Wann Dir décidéiert fir eng HSA opzemaachen, musst Dir e gesondheetleche Gesondheetsplang (HDHP) hunn. Eng HDHP ass eng Art Versëcherungssécherheet déi mat ganz spezifeschen IRS Regele konform wier. Et ginn Reglementer betreffend Mindestabsolutiounen an maximalen Out-of-Pocket-Limits, an de Plang kann kee Virdeeler wéi preventive Betreiung hunn (wéi vun der IRS definéiert) virun der Ofwécklung.
Am Joer 2018 muss en HDHP mat engem Mindestzoustand vun mindestens 1.300 Dollar fir eng Persoun oder 2.600 $ fir eng Famill hunn.
An de Plang kann net nëmmen eng maximal Out-of-Pocket méi wéi $ 6.550 fir eng Persoun oder $ 13.100 fir eng Famill sinn. De Betrag vun de Mindestabzugseffizienten an Out-of-Pocket-Ausgaben gëtt jäerlech ugepasst fir Inflatioun rechnen.
D'Oofbeschränkungen bei Out-of-Pocket-Käschte fir HDHP sinn méi niddereg wéi déi allgemeng maximal Out-of-Pocket-Limitte fir déi aner Pläng . Am Joer 2014 sinn se déi selwecht, awer d'Formel déi benotzt fir d'Out-of-Pocket-Limitë fir HDHPs ze erhéichen ass ënnerscheed vun der Formel déi benotzt gëtt fir d'Out-of-Pocket-Limiten fir aner Pläng ze vergréisseren, sou datt d'Uewergrenze mat der Zäit ofgeschaaft hunn.
Well HDFPs net méi Héichschwieregkeeten limitéieren, HDHPs sinn net onbedéngt déi Pläng mat de niddregsten Prämien, déi wahrscheinlech sinn, wann Dir Iech fir Äre perséinleche Coverage am individuellen Marché kaaft. Awer wann Är Méiglechkeete limitéiert sinn duerch en Employeur an ee vun de verfügbaren Pläng ass eng HDHP, gëtt et wahrscheinlech de preisste Plan déi Äre Patron bitt, wéi déi aner verfügbare Pläng wahrscheinlech d'Benefis ( Beneficer fir Office Visités , anstatt Dir déi vollen Käschte vun der Büro visit paye) virun der Ofwécklung.
Dir kënnt Äre Gesondheetsspuerkonsum benotzen fir ze bezuelen fir d'Ausgaben Är Gesondheetsplan erdeelt net.
Eng Dr Mike Definitioun: Dediktibel - Eng Frendilitéit ass den Betrag, deen Dir all Joër aus dem Tasche bezuelt fir gesondheetlech Ausgaben ze bezuelen ier Äert Versécherungspolice ufänkt ze bezuelen. Ënner enger HDHP (déi Dir musst fir e HSA bäi ze bäidroen), wäert Dir Är Frendinn mindestens $ 1.300 fir een eenzegen Ofdeckung hunn, a mindestens $ 2.600 fir de Familljeband.
Enregistréiere vun engem High-Deductible Gesondheetsplang
Eng Firma déi Verkeefer Krankenkeesversécherung an Ärem Staat kann en HDHP ubidden. Äre Patron kéint en HDHP ubidden an Dir sollt och en qualifizéierten HDHP fannen, wann Dir Äre Austausch an Ärem Staat , Är aktueller Versécherungsfirma kontaktéiert, oder e Agent oder Broker lizenzéiert fir Är Krankenkeesversécherung an Ärem Staat ze verkafen. Är Staate Versécherungsaustausch kann och Informatioun iwwer qualifizéiert HDHPs lieft.
Wat sinn Qualifizéiert Krankheete Ausgaben?
D'IRS Publikatioun 502 definéiert qualifizéiert medizinesch Ausgaben als "Diagnosekévisioun, Aushärung, Schwächung, Behandlungen oder Präventioun vu Krankheet an d'Käschte fir Behandlungen, déi irgendwann Deel oder Funktioun vum Kierper beaflossen. Dës Ausgaben bilden d'Bezuelungen fir medizinesch Servicer déi vun Dokteren, Chirurgen, Zänndokteren an aner Doktoren, déi d'Käschte vun Ausrüstung, Verbrauch an Diagnosegeräter fir dës Zwecker benotzen. "
Ënner den Konditiounen vum Affordable Care Act däerf Dir net méi op enger Tax-gratis Basis fir d'Käschte vun onzefriddenen Medikamenter erofzesetzen, ausser Dir hutt Är Dokter Iech en Rezept virzehuelen.
Wat sinn d'Pros an de Verglach vu Krankekeessskonten?
D'US Treasury Department déklaréiert datt d'Virdeeler vun den HSAs an HDHPs gehéieren:
- Si bidden Sécherheet duerch de Schutz virun héich oder onerwaarten medizinesche Rechnungen.
- D'Ofdeckung kann méi bezuele wéinst ënnerschiddleche Krankheissprämien, well d'Pläng net profitabel sinn wéi de präventiven Pfleeg, bis Dir Äre Frang abegraff hutt.
- Dir hutt d'Flexibilitéit fir d'Fongen an Ärem Kont benotze fir medizinesch Ausgaben ze bezuelen, inkludesch Ausgaben déi Är Versécherung net erdeelt.
- Dir kënnt d'Suen an Ärem Kont fir spéider medizinesch Ausgaben spueren.
- Dir kënnt Äre Kont duerch Investitiounstaxen wuessen.
- Dir maacht all d'Entscheedungen iwwer wéi vill Suen fir Äert Kont ze setzen, egal ob fir d'Sue fir spéider Ausgaben späicheren oder d'momentan medizinesch Ausgaben bezuelen an déi är medizinesch Ausgaben mat HSA Fongen bezuelen. Dir kënnt decidéieren fir medizinesch Ausgaben mat net HSA Fongen (dh mat After-Tax Money) ze retten, Är Erléiser ze retten an duerno selwer a méi Joerzéngten spéider mat Steierverwaltung vun der HSA zréckzéien. Op dës Manéier kann en HSA als Notfallfong oder fréi Rente gespuert ginn.
- Dir kënnt Är HSA och halen wann Dir Är Aarbechtsplazen verännert, Är medizinesch Ofdeckung ännert, ongewëss ass, plënnert op en anere Staat oder Äre Familljebestand. Dir kënnt nëmmen Bäiträg zu HSA während der Zäit, déi Dir HDHP Coverage hutt, installéieren. Awer d'Geld an der HSA ass Äert a ka benotzt ginn, fir qualifizéiert medizinesch Ausgaben zu all Moment an der Zukunft ze halen, egal wéi eng Art vun der Krankenkeesversécherung hutt (oder awer net) zu deem Zäitpunkt.
- Är Fongen bleiwen am Joer vu Joer zu Joer - et gi keng "Gebrauchsweis oder Verloschter"
Zousätzlech gëtt Är HSA Iech triplen Steiererwaardungen:
- Steierzousätz wéi Dir fir Äre Kont bäidroe kënnt
- Steierermittelinn duerch Investitioun
- Steierkäschten fir qualifizéiert medizinesch Ausgaben
Eng Rei Konsumentenorganisatiounen, dorënner Consumers Union, de Verlag vum Consumer Reports, hu sech kritiséiert vu HSAs, well si de gréisste Virdeel fir jonk gesond Menschen ginn, déi net onbedengt a räich Leit sinn, déi méi iwwer hir Steiere spueren.
> Quell:
> Revenue Service. Affordable Care Act: Froen an Äntwerten op Iwwer den Zesummeliewen a Drogen.
> Revenue Service. Intern Revenue Bulletin. Bulletin Nummer 2018-10 , 5. März 2018.
> Revenue Service. Publikatioun 502. Medizin a Zännleche Ausgaben .
> Revenue Service. Publikatioun 969 (2017) Gesondheetsspezialistesch Kontoune an aner Tax gesprongen Gesondheetspläng.