Eng HSA oder GesondheetskäschtenKontrakt ass eng speziell Steierbedierfesponsabel, déi Iech hëllefe fir Är Out-of-Pocket Medicare ze bezuelen wann Dir e gesonde Gesondheetsplang oder HDHP hutt. Zousätzlech zu enger intelligenter Manéier fir medizinesch Ausgaben wéi Är Ofleefbare , Kopien a Mënzversécherungen ze bezuelen, ginn d' HSA méi niddereg als Deel vun enger Pensiounsplanungsstrategie agesat.
Wéinst der SteiererhéiL gëtt et vill Regelen, wien et erlaabt eng HSA ze starten, déi Sue kann op eng HSA bäidroen, a wat dat Geld kann benotzt ginn. Wann Dir d'Regele net befollegt hues, da verléift Dir d'Steierenvorstécker an da sinn zousätzlech Sanktiounen.
Wéi eng HSA Manner héich Taxen?
Wann Dir Är HSA richteg verwalte an Dir all d'IRS-Regelen befollegt, ass Är HSA Suen:
- Net ofgefouert Steiererot, wann Dir et verdéngt an Dir leet se an d'HSA.
- Trëfft net taxéiert wéi se wächst.
- Net versteigert wann Dir et aus der HSA hëlt fir är medizinesch Ausgaben ze bezuelen.
Hei ass wéi et funktionnéiert. Déi Suen déi Dir an Är HSA hutt, ass steierabweisbar. Wann Ären Employeur bei Ärer HSA bäidroe kënnt, gëtt d'Sue net als Erzéiung gezielt, sou datt Dir och kee Steieren bezuele kënnt.
D'Interesse an d'Investitiounstaxen an Ärer HSA wuessen d'Steiererwaard wéi se an enger IRA maachen. Daat Dir net jidder Steiererhéijung jährlech am Interessi bezuelt hutt, hält Dir méi vun dësem Interesse am Kont, an de Kont méi séier wäerte ginn.
Wann Dir Geld aus Ärem HSA gitt fir qualifizéiert medizinesch Ausgaben ze bezuelen, musst Dir onse Steieren net bezuelen. Awer wann Dir Sue mat Ärem HSA ofgitt, awer benotzt se net fir medizinesch Ausgaben, musst Dir e Prêt bezuelen an et plus 20 Prozent Penalty (dat war 10 Prozent héich genuch, awer d'Affordable Care Act huet et vergréissert bis 20 Prozent).
Nodeems Dir 65 Joer hutt, sinn d'Regele e bëssen anescht. Wann Dir op Medicare kënnt , kënnt Dir kee méi zu Ärer HSA bäidroen. Dir kënnt awer ëmmer de Suen benotzen deen Dir an Ärem HSA gespäichert hutt. Am Géigesaz zu Ärer 65 Joer hutt Dir Är HSA iwwer all eppes erausbréngen, deen Dir wëllt an Dir wäert d'20% Sanktioun net kréien. Allerdéngs musst Dir Är Einkommsteuer op HSA zréckzéien, déi net fir medizinesch Ausgaben benotzen. Wann Dir Geld aus Ärem HSA hutt a se fir qualifizéiert medizinesch Ausgaben benotzen , bezuelt Dir net regelméisseg Steiererklärung op; et ass total steierfrei.
Wien ass berechtegt fir eng HSA?
Dir sidd berechtegt fir un engem HSA ze begleeden an ze bäidroen wann Dir all dësen Ufuerderungen entsprécht:
- Dir sidd ofgedeckt mat engem qualifizéierten HDHP (dat heescht datt e gesondem abegraff Gesondheetsplan dee mat der abegraff a vum Outsourpt vun den IRS fir HSA-qualifizéiert Pläng festgeluegte Viraussetzunge erfaasst ass, an dat näischt ausser der präventiver Betreiung virun der Ofwécklung - dat heescht Dir bezuelt de vollen Käschte vum Büro Visiten, anstatt nëmmen eng Kopie , bis Dir Är Ofsetzbar erreecht hutt.
- Dir hutt net extra, méi traditionell, Gesondheetsversécherung.
- Dir sidd net Medicare.
- Kee Mensch kann Iech als onofhängeg vun hirer Steiererklärung behaapten.
- Dir hutt keen allgemengen Zweck
Wéi geet d'Geld an d'HSA?
Dir kënnt Sue fir Är HSA selwer bäidroen, Äre Patron kéint Geld an Är HSA bäidroen, oder eng aner Persoun kéint Geld an Är HSA bäidroen. Allerdéngs sinn d'ganz jährlech Contributioune fir Är HSA limitéiert. D'Grenzen änneren sämtlech Joer an variéieren jee no Ärem Alter an ob Dir e selbstverständlech HDHP Coverage oder Familldeckung hutt.
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Selbstänneg Ofdeckung ënner dem Alter 55 | 3.400 Dollar | $ 3.450 |
| Family Coverage ënner 55 Joer | $ 6.750 | $ 6.850 |
| Selbstänneg Ofdeckungszäit 55+ | $ 4,400 | $ 4.450 |
| Familldeckelalter 55+ | 7.750 Dollar | 7.850 Dollar |
Wann Äre HDHP Gesondheetsversécherungsofdeckung duerch Är Aarbecht ass, kënnt Äre Patron dozou bäigedroen datt Är HSA ofginn.
Zousätzlech setze vill Aarbechter PayrollAbduktioune fir datt Dir ganz einfach en Deel vun all Paycheck direkt an Är HSA beiste kënnt. Wann d'HSA Beiträg gemaach gi sidd, vermeit de Prêt vun der Steiererletzter an de Fiskontrollen (FICA), während Net-Payrollbeiträften zu enger HSA nëmmen abegraff fir Erzéiungssteierzwecker sinn.
Wann Är Krankekeess net duerch Är Aarbecht ass, gëtt Är Patron wahrscheinlech net matmaachen. An dësem Fall maachen déi meescht Leit automatesch monatlecht Bäitrag zu hirer HSA. Awer Är Finanzinstitutioun erméiglecht Iech och e klengen Beitrag zu Ärem HSA ze maachen, wann Dir et virzéihen datt et geet.
Äre HSA Fonds muss mat enger HSA Depot sinn, dat kann eng Bank, Kreditunioun oder Brokerage sinn. D'Optioun fir Äre Suen an e Brokeragekonto ze hunn heescht datt et an der Bourse investéiert ka ginn, wann Dir dës Optioun ausgewielt hutt, d'Erléisung vun Investitioune an net wéi einfach Interesse (d'Investitioune sinn ënner anerem Risiko, watsom Dir e puer Leit de geréngeren Rendez - a méi niddereg Risiko - déi mat HSA Fongen an enger Bank oder Kreditunioun zielen).
Dir kënnt Äre HSA mat enger Verdeelung vun Ärem traditionelle oder Roth IRA finanzéieren. D'Verdeelung muss direkt vun dem Iwerwaach vun der IRA an dem Treasier vun der HSA gemaach ginn an nëmmen erreechbar fir Iech an Ärem Liewen. Méi erfueren iwwert dëst vun der IRS Publikatioun 969 oder Ärem Finanzberoder.
Wéi an Ärer IRA, kënnt Dir Äert HSA bäidroen bis den 15. Abrëll vum nächste Joer. Zum Beispill, wann Dir HDHP Coverage 2017 huet, awer Dir hutt Är 2017 HSA Beiträge bis Enn des Jores net maximal ausginn, Dir kënnt en zusätzleche Beitrag 2017 maachen wéi Dir Är Steieren um 15. Abrëll 2018 virbereet.
Wat kann ech HSA Geld opginn?
D'Sue bei Ärer HSA ass Äert. Dir kënnt et op wat Dir wëllt. Wann Dir awer wëllt verhënneren fir Steieren a Steieren opzehuelen, da gitt Dir nëmmen e Verdeelung vun Ärem HSA fir är medizinesch Ausgaben ze bezuelen .
Mat är medizinesch Ausgaben inkludéiert medizinesch Ausgaben Är Krankenkeesversécherung bezuelt net, awer Dir sidd berechtegt als Ofduet op de Fiskalprobleemer ze huelen. Kuckt d'Gesamtlëscht an der IRS Publikatioun 502 , awer hei ass eng Synopsis:
- Är Krankenkeesversécherung ofbriechen, Kopiementer a Mënzversécherung.
- Medikamenter verschéckt. Niewt de Konter Medizin wéi Tylenol ass net zougedeelt, ausser Dir hutt e Rezept fir dat. Medizinesch Marihuana ass net berechtegt och wann Dir en Rezept hutt an an engem Staat wou et legaliséiert gouf.
- Dental Ausgaben wéi Zänn Reinigungen, präventive Betreiung a Fëllungen. Allerdéngs ass reng kosmetesch Zännkräiz wéi Zänn Whitening net berechtegt .
- Eye Prüfungen, Visiounkorrekturchirurgie, Brëller, Kontaktlinsen a Kontaktlinsen zousätzlech sou laang wéi d'Brëller oder Kontakten aus medizinesche Grënn wéi Visiounkorrektur benotzen.
- Stillen Versuergung.
- Diabetiker Suppléën.
- In-vitro Düngungskontrakter.
- Alternativ Medizinversécherung Är Gesondheetsversécherung kann net wéi d'Akupunkturstécker, d'Chiropraktik, an d'medizinesch Versuergung vun engem Christian Science Practitioner behandelt ginn.
- De Präis gëtt fir d' COBRA Fortsetzung vun Ärer Krankekeess, Är Gesondheetsversécherung, Är Gesondheetsversécherung oder Är Gesondheetsversécherung.
- De Präis gëtt fir laangfristeg Pfleegeversécherung (mat Limiten.)
- De Präis gëtt fir Är Krankenkeesversécherung, während Dir RegierungsÄnneren.
- Wann Dir 65 sinn oder méi sinn, ass d'Präis fir Medicare Parts A, B, a D, oder Medicare Advantage. Allerdings ass Medicare Supplement Versécherung (Medigap) net e bestëmmte Käschte.
Och wann Är HSA technesch en individuellen Account ass, kënnt Dir et benotzen fir Är medizinesch Aufgab vun Ärem Fra an Är Steierzueler ze bezuelen.
A ville Fäll kann Dir eng Tax-Verdeelung vun Ärem HSA bezuelen fir Är Krankekeess Prämière ze bezuelen. Allerdéngs sinn d'Regele strikt a si ass nëmmen an de folgende Situatiounen:
Wat fir aner muss ech wëssen?
Dir musst eng zousätzlech Steierform bilden, Form 8889 , all Joer Dir, Äre Patron, oder en aneren bäi HSA. Och wann keen an Är HSA bäigedroen hutt, musst Dir d'Form 8889 benotzen, wann Dir Sue vun Ärem HSA ofgoung.
D'Bank oder Brokerage, déi Dir als HSA Depot gebraucht gëtt, schécken Iech zwee Steuereformen all Joer. Form 5498-SA wäert Är HSA Kontributiounen fir d'Joer weisen. Form 1099-SA wäert d'Entzündung vun Ärem HSA fir d'Joer weisen (wann Dir e Problem huet).
Dir musst genuch Dokumenter spueren, datt Dir eng HSA zréckgitt fir medizinesch Ausgaben ze förderen. Wann d'IRS Är Résissioun iwwerpréift, musst Dir Saachen wéi Dokter Rechnungen, Gesondheetsversécherung Erklärung vun Virdeeler maachen, an e Bëtong fir Saachen wéi Kontaktlinn Léisung an Band-Aids.
Denken un de System fir de System ze hiewen, fir e puer HDMP fir eng HDHP ze hiewen, fir datt Dir e ganze Joer wäert de steierfräi Geld an eng HSA bäidroen, nëmmen e puer Méint méi spéit aus der HDHP eraus ze hopen? Stierwen net. De IRS huet eng Testphase, déi am Dezember vum Joer gedauert huet, deen Dir d'Ofdreiwung iwwer den ganzen nächste Joer geholl huet. Wann Dir net de Coverage vun engem héich abegraff Gesondheetsplang während der gesamten Testphase behaalen, da verluer de Steierbedruch a kéint e Sanktioune ginn. Allerdéngs, wann Dir Pläng fir HDHP Coverage behalen, braucht Dir keng Suergen iwwer d'Testphase.
Wann Dir Iech an engem HSA-qualifizéierten Plang am Dezember 2017 an engem HSA-qualifizéierten Plang geschriwwen hutt an Dir all Joer 2018 en HSA-qualifizéierten Plang hutt, da kënnt Dir d'Folle 2017 an 2018 Beiträge zu Ärem HSA maachen. Awer wann Dir Är HDHP-Entschiedegung Mëtttem Joer 2018 beäntweren, musst Dir de Betrag addéieren, deen Dir zu Ärem HSA bei den éischte 11 Méint vum 2017 zum Erléisse vu 2018 beaflosst, plus eng zousätzlech 10 Prozent Steier.
Republikanesch Gesondheetsreform an HSAen
Republikanesche Gesetzgeber an Trump Administratioun wollten d'ACA am Joer 2017 anhëlt an ersetzen, obwuel dat net komm ass. Fir déi Zäit ass de eenzegen Deel vun der ACA déi ofgefaasst ginn ass d'individuell Mandatstraffung, an déi Ofhängegkeet geet bis 2019 net .
Mä de gréissten Deel vun de Republikaner ACA-Ersatzpropositiounen verlaangt eng verstärkt Betount op HSAen, dorënner méi héije Bäitrag fir d'Beitrag, d'Léisung vun de Förderungsrichtlinien hinsichtlich deen deen Kontributiounen an d'Steierkredite fir d'Hondsfonds ze hëllefen kënne ginn. Nëmmen huet geännert iwwer d'HSA-Regelen fir elo, awer déi Propositiounen, déi nach ëmmer an der Zukunft gesinn kënne ginn.
Quell:
HealthCare.gov Liest den Affordable Care Act.
Revenue Service. Interne Revenue Bulletin 2018-10 . 5. Mäerz 2018.
IRS Publicatiounen 969 an 502.
26 US Code § 223. http://www.law.cornell.edu/uscode/text/26/223
> US Department of the Treasury Resource Center FAQs. http://www.treasury.gov/resource-center/faqs/taxes/pages/health-savings-accounts.aspx